指公司日常经营所需的资金可称之为运营资金。而营运资金需求是指企业流动资产占用所需的资金,用企业的流动负债弥补之后仍不足,需要企业筹集投入的那部分资金。
不包括货币资金、可立即变现的票据以及需要立即支付的短期借款和应付票据等。它是企业在生产经营过程保证连续性、周期性生产所必需的资金。
扩展资料:
企业生产经营活动对资金的需求,主要起因于资金运动过程的时间差。比如收入和支出之间存在时间差,先支后人;企业付款和收款之间存在的时间差等。这种时间差是企业的生产经营活动性质所决定的,因此这种资金需求是企业正常运营的要求,只要企业运营就有营运资金需求。
资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求,对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金,首先要对资金需要量进行预测,即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断,它是企业制定融资计划的基础。